Presentamos un ejemplo simple pero amplio de uso del sistema SOS Contador en una aplicación práctica.
Siguiendo el temario y viendo operación por operación en SOS Contador podrá ver cuál es la forma de utilizarlo y sacar el mayor provecho del sistema. Esperamos que sea de su utilidad tanto el presente ejemplo como el Sistema, que fue pensado para facilitar la tarea diaria del contador.
Empresa: Ejemplo SOS
Persona Jurídica , R.Inscripta,
IIBB CM
Cierre: Diciembre
Actividades:
- Fabricación maquinaria
metalúrgica
- Alquiler de maquinaria y equipo
agropecuario y forestal, sin operarios
Funcionamiento básico del
sistema:
A través de Gestión (solapa
¨inicio¨) se registran las Ventas, Cobros, Compras, Pagos y Movimientos de
fondos.
Los registros en Ventas, Cobros,
Compras y Pagos se encuentran automatizados con selección de cuentas que
presentan mas de una alternativa de carga. Deudores por Ventas para las ventas
y Proveedores para las compras son utilizadas automáticamente por el sistema.
Los registros en Movimiento de
Fondos son abiertos a imputaciones contables existentes en el plan de cuentas.
Se pueden grabar ¨modelos de asientos¨ para facilitar la carga de operaciones
repetitivas ya que vuelve a presentar las cuentas asociadas al modelo.
Todos los asientos generados en
Gestión se registran automáticamente en el Diario Borrador en Contabilidad.
En Contabilidad se pueden registrar
asientos directamente siempre que no deban registrarse en la Gestión. En
general se cargan aquí los asientos de apertura, asientos de ajuste en general
(costo, amortizaciones, devengamientos, ajustes, etc.), asiento de refundición
de cuentas y de cierre de libros.
A nivel de Gestión existen
informes de imputaciones contables y sumas y saldos de registros en Gestión.
En Contabilidad se podrán
observar Mayores, Diario General y Sumas y Saldos de los asientos automáticos
efectuados por el sistema desde Gestión mas los asientos cargados manualmente.
El siguiente ejemplo si bien es
básico, sirve al usuario para ir viendo cómo registrar operación por operación
y luego consultar los distintos informes del sistema como F2002 Iva para cargar
la DDJJ de IVA en la página de Afip con clave fiscal, emitir los
informes RG3685 Citi Ventas y Compras, Libro Iva Ventas e Iva Compras,
Liquidación de IIBB Convenio Multilateral, informe de imputaciones contables y
sumas y saldos, emitir asiento automático de DDJJ de IVA una vez efectuada la
presentación en AFIP, etc.
Recomendamos imprimir el temario e ir viendo
operación por operación en el SOS (buscándola por fecha) y editándola (haciendo
clik en el ¨lápiz¨ de la derecha de cada registro).
10/3/2015 Constitución Societaria:
Cuenta Particular Socios 5.000.000
Caja 5.000.000
Capital Social 10.000.000
Carga en Inicio/Movimiento de Fondos.
No es opción cargar en contabilidad porque intervienen cuentas de fondos y se
perdería el saldo correcto de Caja a nivel de Gestión.
Operaciones:
12/03/2015
Apertura cuenta cte.
bancaria $ 4.950.000,-
Carga en Inicio/Movimiento de Fondos.
Se carga como modelo para utilizar a futuro
15/03/2015
Alquiler Fábrica , mes
garantía 10.000 Honorarios Inmob 5.000 +
Iva
Desdoblar la carga, mes garantía
en Inicio/Movimiento de Fondos, honorarios en Inicio/Compras , opción ¨resumida
por alícuota¨
15/03/2015
Compra maquinaria:
Torno: 600.000,- ; Soldadora 50.000,- ; Plegadora: 500.000,-
Herramientas: 200.000,150-
Compra Muebles y Utiles:
Estantería, escritorios, sillas,
etc. 150.000,-
Carga en Inicio/Compras. Opción
¨Detallada por producto¨, opción pago en esta carga con Banco (trasnferencia) .
Aclaración: en caso de pagar con cheque del banco, hay que cargar la factura en
cuenta corriente y luego cancelarla por Inicio/Pagos a efectos de cargar el
cheque entregado.
18/03/2015
Compra materias primas........$
350.000,-
Acero XT 200.000,- Chapa AA
150.000,- Paga transferencia bancaria
Carga en Inicio/Compras opción
por producto, pago bancario con transferencia
20/03/2015
Compra Maquinaria para
alquiler........2.500.000,-
Carga en Inicio/Compras opción carga por producto y pago bancario con
transferencia
31/03/2015
Liquidación sueldos personal.
Bruto 87.000,- Retenciones 14.790,- Sueldos a Pagar 72.210,-
Carga en Inicio/Movimiento de
Fondos (opcional carga asiento en Contabilidad ya que no intervienen movimiento
de fondos pero se perderá el seguimiento de la cuenta Sueldos a Pagar en
Gestión). Se carga como modelo de asiento para utilizar a futuro
04/04/2015
Pago sueldos Marzo 2015 $ 72.210,-
Carga en Inicio/movimiento de
fondos. Transferencia bancaria a cada cuenta de sueldos.
06/04/2015
Pago alquiler mes Febrero 2015 $
5.000,-
Carga en Inicio/Movimiento de
fondos. Creación modelo carga pago alquileres. Pago con transferencia bancaria.
08/04/2015
Compra Materia Prima $ 35.000,-
Carga en Inicio/compras opción
¨por productos¨ pago con banco con transferencia
12/04/2015
Pago Cargas Sociales Marzo
2015 Aportes 14.790 Contribuciones
Patronales 26.800,-
carga en Inicio/movimiento de
fondos se utiliza misma cuenta de ¨cargas sociales a pagar¨ tanto para Aportes
como para Contribuciones. Se carga en renglones por separado para mejor
identificación en asientos y mayores. Se paga con Vep contra Banco.
13/04/2015
Pago servicios inmueble. Electricidad
12.800 Agua 2.000,- Gas 3.800,-
Carga en Inicio/Compras de cada
servicio. Pago con Banco
15/04/2015
Pago servicios teléfono fijo 2.800
Pago telefonía celular: 4680,-
Carga en Inicio/Compras por cada
factura con pago bancario
18/04/2015
Venta Producto fabricado $
380.000,- cobrado con cheques: $100.000,- 15 ds. 100.000,- 30 ds. 180.000,- 60
ds.
Registra en Inicio/Ventas,
operación a sujeto Exento, factura B. Se registra en cuenta corriente.
El cobro, se registra en Inicio/Cobros
con detalle de Valores a depositar para hacer seguimiento de cheques. Se
imputa a Valores a Depositar. Eso
permite cargar los datos cheque por cheque.
Al finalizar la carga del cobro
se abre pantalla para imputar el mismo a la factura de compra correspondiente
(se toma de la derecha de la pantalla la factura a cancelar y se arrastra al
centro junto al recibo)
25/04/2015
Compra materia Prima $ 180.000 (iva incluído), entrega cheque en
cartera
Carga en Inicio/compras por
producto. El pago se registra por Inicio/Pagos para aplicar cheque en cartera
(cuenta Valores a Depositar) en ventana ¨cheque¨ permite seleccionar entre el
listado de cartera.
Al aceptar el pago se abre
ventana para aplicar el pago a la factura. Se arrastra la factura a cancelar de
la derecha de la pantalla al centro para aplicarlo al pago.
28/04/2015
Factura de alquiler de máquina $ 500.000,- (con Iva incluído)
Se registra en Inicio/Ventas en
cuenta corriente.
Luego de ver cada movimiento en
el SOS Contador te invitamos a ver los siguientes informes generados por el
sistema a partir de los comprobantes cargados:
- Asistentes Afip/Resúmen para F2002 Iva on line por Actividad. Permite ver toda la información detallada tal como debe cargarse en la página de Afip con clave fiscal. El sistema efectúa el cálculo del Iva automáticamente. A medida que se cargan los meses, en el inicio de este informe muestra un detalle de los comprobantes de compras cargados en meses anteriores que no se encuentran en el presente. Esto es importante para identificar operaciones que no han sido registradas por olvido. Se puede cerrar este informe para facilitar ver el detalle del F2002.
- Asistentes Afip/Libro Iva Ventas y exportación RG3685. Este informe muestra el Libro Iva Ventas que se puede imprimir para pasar a libros Rubricados o no. Desde este informe pueden generarse los archivos necesarios para cumplir con la presentación del Citi Ventas.
- Asistentes Afip/Compras y exportación RG 3685. Idem anterior para la Compras. Estos informes son totalmente automatizados con la sola necesidad por parte del usuario de ejecutar los comandos.
- Asistentes Afip/IIBB Sifere. Permite ver la liquidación mensual de Ingresos Brutos Convenio Multilateral para cumplir con la presentación del CM03.
- Asistentes Afip/ Detalle de Ventas para IIBB por jurisdicción y Asistentes Afip/Detalle de Compras para IIBB por jurisdicción. Ambos informes sirven de base para el armado del Convenio Multilateral a efectos de obtener los coeficientes por jurisdicción para el año siguiente.
- Contabilidad/Asientos Manuales, /Asientos Automáticos desde Gestión, /Sumas y Saldos, /Mayores, /Libro Diario Borrador.
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